1、出口当月进行免抵退税申报系统中明细申报数据的录入,生成明细申报数
据,录入当月的增值税纳税申报表的录入,生产汇总表,生成汇总申报数
据。
2、打印报表,明细表3份,汇总表4份,随附当月的增值税纳税申报表附表一和
附表二。
3、拿到核销单后核对各项数据无误,在网上进行核销数据和退税数据的报送。
4、从出口日期起90天内,做收齐单证的录入,生成明细申报数据,录入当月的
增值税纳税申报表的录入,生成汇总表,生成汇总申报数据。
5、将出口报关单退税联、核销单的退税联、出口发票的退税联和收汇水单,和
当月报表装订成册。
主要注意的问题,在当月申报时注意核对出口日期、单价、金额,任何一项
和实际不一致,收齐单证时都需要做冲减。另外注意必须在出口当月进行申
报,90天内收齐单证,否则转入内销交税